JJJCanada作为一家经常服务于地产经纪的公司，我们有一些独特的经验。我们经常帮助房地产经纪人税收减免。有类似经历的可不多，这就解释了，为什么每个纳税季我们的房地产代理客户总是特别多。让我们来谈谈你在这里的原因: 你想让你的口袋和银行账户远离加拿大税务局(CRA)。 平时的记账和税务方面的习惯 接下来是一些重要的一般报税贴士，你可以按照下面列出的一些建议来做。 -在你开始你的房地产职业生涯之前，与会计专业人士见面，这样你就知道要注意什么。你应该保留收据吗?多长时间?和哪一个?你的大部分问题都可以在一个小时的咨询中得到解答。 保持各种的调理，齐全。 这似乎是一个简单的任务，但每年我都遇到许多房地产经纪人和经纪人，他们丢失了文件，不能自信地统计所有的费用，并难以提供他们的索赔的证据。创建一个系统——无论是每月或每季度把你的各种开支分类(信封、文件夹等)，还是把数据输入电子表格。你前期做得越多，年终就会越轻松。考虑使用在线工具，如Wave会计、Xero在线会计软件或Freshbooks来跟踪你的支出——问我们怎么做!除了在纳税季节省你的时间之外，如果你被选中进行审计，CRA代理可能会对你能如此迅速地提供所需的文件印象深刻，这可能对你有利。 不要忘记你收集的GST/HST 收据 这不是你的!谨慎的做法是把每一张佣金支票上收取的所有商品及服务税(GST) /商品及服务税(HST)收起来，以确保你在缴税时有足够的资金汇入CRA。如果你在年底欠下较少的商品及服务税，则将未汇往CRA的剩余商品及服务税视为奖金。我看到很多代理人花了他们全年收集的商品及服务税，导致了很多利息和罚款，因为他们最后支付晚了。 -设立一个独立的业务银行帐户，作为佣金收入和支出的主要帐户。 这有助于区分业务支出和个人支出，但更重要的是，如果您被选中进行审计，CRA不会审查您的所有个人活动。 可以抵税和税收减免的地方 通过快速搜索谷歌或与一些有经验的房地产经纪人交谈，你可能会对通常可扣除的费用类型有一种感觉。除了所有的标准费用(广告和促销，餐饮，每月的经纪费用，TREB/RECO/OREA/CREA费用，等等)，我想我应该挑选一些我被问到最多的扣除额: 佣金回扣: 随着加拿大(尤其是温哥华和多伦多)的房地产价格飙升，买卖双方的客户经常要求他们的经纪人在佣金上有所减免——要么帮助支付交易成本，要么可能进行翻修，或者在交易结束后减少他们的抵押贷款余额。佣金回扣是100%扣除给房地产代理。房地产经纪人必须记住，他们必须保留他们收取的全部佣金，只提供回扣，扣除GST/HST。 如果购买/出售的物业是主要住宅，捐赠人就没有什么可担心的。如果购买/出售的房产是投资性房产，退税会涉及税收问题，这超出了本文的讨论范围——但长话短说，它会增加该房产的资本收益(如果有的话)。 房地产课程的学费 这里其实涉及到两种不同的税种: 你可以在你的个人纳税申报表(更具体地说，是Schedule 11) 中包括学费支出作为学费抵免。这是一种税收抵免，而不是一种费用，尽管它可能会节省税收，但如果它被包括在您的个人纳税申报单上的业务收入和费用表(Schedule T2125 -Statement of Business Activities)中，它给纳税人带来的好处不如直接费用多。 你可以在个人纳税申报单(更具体地说，是Schedule T2125) 中将学费作为实际支出包括在内。一旦你成为一名活跃的房地产经纪人，你的个人纳税申报单上的Schedule T2125 [...]